2026年起勞保年金65歲才能領!「2條件」可提前請領 減額計算曝

閒野隱者

台灣正式邁入超高齡社會，高齡勞工的工作權益備受關注。自2026年起，勞保老年年金法定請領年齡將提高至65歲，對於計畫提早離開職場的民眾而言，可能面臨領取年金的空窗期。不過專家指出，只要符合兩大要件，勞工仍可提前請領勞保年金，建議民眾多方評估自身情況，找出最適合的方案。
現年58歲的職場勞動者Maggie，工作了大半輩子，對於即將到來的勞保新制早已做好準備。Maggie表示，雖然勞保年金以65歲為基準，前後5年都可以透過減額與增額的方式，讓員工依據自身情況調整，但勞保年金的所得替代率相較於其他行業別偏低，這是不爭的事實。

根據規定，從2026年開始，勞保老年年金法定請領年齡將提高到65歲。對於提早離開職場的民眾而言，開始憂心面臨等領年金的空窗期。精算師葉崇琦說明，這項法規是在民國98年勞保年金實施時就已經訂定。簡單來說，如果是民國46年次之前出生的勞工，例如45年次或44年次，退休年齡就是60歲，屆時可以領到全額的勞保老年年金，不會被打折。而51年次之後出生的勞工，例如52年次或53年次，標準退休年齡就是65歲，要到65歲才能領到全額的勞保老年年金。根據相關規定，只要符合兩大要件，勞工仍可選擇在65歲以前提早領取年金。第一是勞保年資滿15年者，年滿60歲起可以請領減額年金；第二是離職退出勞保，但此後如果再工作，不能再投保勞保，只能單獨投保職災保險。

勞保老年年金當初通過時，除了法定年齡請領年金外，另外還有減額年金與展延年金兩種機制可行。葉崇琦進一步解釋，如果51年次以後的勞工想要跟46年次之前較年長的勞工一樣，在60歲就退休領勞保年金，因為標準退休年齡是65歲，提早5年請領等於一年少4%，提前5年就是少20%，等於打八折。他也提到，因為全世界的人口壽命都不斷延長，日本、韓國社會保險的退休年齡也陸續往後延，例如同樣延長到65歲，這也是國際趨勢。
所謂的減額年金，是指勞工在還沒達到法定請領年齡時提早請領，最早可以提早5年，但每提早1年，老年年金減領4%，提早2年減領8%，提早5年則減額20%。相反的，如果勞工在法定請領年齡後才領，就可以領取展延年金，每延後1年給付金額增給4%，最多增給可達20%。保險財務法律師劉北元分析，到底是要領展延年金還是減額年金，市場上一直都有兩派說法。支持展延年金的人認為，如果家族有長壽史，建議繼續工作累積年金金額；如果家族沒有長壽史，或是對於勞保年金是否會破產有疑慮的人，很可能就會選擇提早請領。

專家分析，制度明文規定且逐年規範調整，民眾可以先試算跟評量自身情況。不管是一次領還是月領、提早領還是展延領，都要以自身最大效益做考量，避免胡亂決定導致後悔，建議多方評估找出最適合自己的方案。葉崇琦也提醒，如果勞工想要試算退休金，可以使用勞保局的e化服務系統試算，提早預估自己的勞保年金與勞退新制合計可領取的退休金，就可以算出不夠的缺口。